Diez mandamientos del modelo financiero

Estándares de modelos financieros

Un modelo financiero es uno de los documentos esenciales del proyecto que utilizan todas las partes interesadas involucradas en la vida de cualquier proyecto o acuerdo. Un modelo financiero se construye principalmente en Excel. Como cualquier otro documento de proyecto, el modelo financiero debe ser transparente y legible. A diferencia de un documento de Word, se puede hacer flexible. Esto le permite realizar cambios mientras revisa el documento. En esencia, un buen modelo financiero es un documento informativo. Sin embargo, también puede ser una herramienta para una mejor toma de decisiones.

En la vida, sigo estas tres reglas simples: "Buenos pensamientos, buenas palabras y buenas obras". Para mis modelos financieros, sigo estas diez reglas.

1. Lo mantendrás simple

Es horrible recibir un comentario de un usuario y peor aún de un auditor que dice que su modelo es complejo y pesado. Sin embargo, tenga en cuenta que la simplicidad es un término relativo y debe considerarse en relación con el nivel de conocimiento del destinatario. Por ejemplo, un modelo financiero estándar puede ser etiquetado como complejo por alguien que tenga pocos conocimientos de Excel y modelos financieros. Por otro lado, el mismo modelo revisado por un ingeniero de hojas de cálculo podría etiquetarse como estúpido.

2. Separarás las entradas de los cálculos y resultados

Esto se parece más a un ejercicio de Feng Shui que a un modelo financiero. Para mayor transparencia y facilidad de acceso a los supuestos del modelo, dedique una hoja de trabajo separada o un lugar separado en una sola hoja de trabajo del modelo para sus supuestos. Además, categorice sus suposiciones por tipo.

3. No codificarás entradas dentro de fórmulas

Esto es como un problema ambiental en los modelos financieros. Es el mismo dilema que por qué algunas personas continúan tirando su basura al suelo. No es que la entrada que está codificando sea basura, pero con la codificación dura dentro de la fórmula, está tratando esa información como basura y enterrándola sin una lápida o placa de identificación.

4. Usarás códigos de colores

Utilice un esquema de color uniforme para marcar diferentes tipos de celdas y datos.

Nuevamente, manténgalo simple. No querrás exagerar con demasiados colores o un formato exagerado y loco.

5. Evitarás las fórmulas largas

Utilice la regla de Feng Shui de los modelos financieros: "No escriba una fórmula más larga que su pulgar".

6. Incorporarás comprobaciones de error

Todo puede funcionar perfectamente en su caso base, pero una vez que cambie alguna entrada, algo podría salir mal y debería ser notificado. Déjame contarte un secreto, considero mis modelos como mis bebés y los controles incorporados como el vigilabebés. Entonces, una vez que algo anda mal en una parte de mi modelo, una de las comprobaciones me dirá que el bebé necesita atención.

7. Incluirás análisis de sensibilidad y escenario

Necesita hacer más modelos para que su modelo pueda comenzar a hablar de escenarios futuros alternativos. Tu modelo debe ser inteligente y no debe bastar para una sola cosmovisión.

8. Insertarás cuadros y tablas de resumen

El usuario típico debe simplemente validar y realizar cambios en las entradas que ha definido claramente en su hoja de cálculo y luego ir a una hoja de resumen para ver los resultados principales. En esta hoja, puede dar rienda suelta a su creatividad y crear gráficos y tablas dinámicos y hermosos.

9. Evitarás las referencias circulares

Deberían haber llamado a este fenómeno “círculo vicioso”. Eso es lo que le hace a un modelo financiero.

10. No serás egoísta

Descuidar la usabilidad o la facilidad de uso en un modelo financiero es un error costoso. Un modelo financiero debe ser fácil de leer y manipular para los usuarios.