Jubilación para autónomos y autónomos

Si su sueño de jubilación se parece a esto, tendrá que comenzar a ahorrar ahora.

Descalzo en Florida, CC BY 2.0, a través de flickr

Así que trabajas para ti mismo: ¡felicidades! Ha decidido ser su propio jefe y tomar las decisiones necesarias para mantener o hacer crecer su negocio autónomo o propietario único. Probablemente esté tan ocupado haciendo su trabajo, así como haciendo el papeleo, comercializando su negocio y manteniendo su espacio de trabajo que no podría hacer nada más. Pero hay una cosa muy importante que no debe olvidar: la planificación de la jubilación.

Ya no tiene un departamento de recursos humanos para manejar todos los detalles de su pensión. ¡Diablos, ya no tienes pensión! Todo es bricolaje desde aquí. Afortunadamente, las personas que trabajan por cuenta propia tienen buenas opciones para las cuentas de ahorro para la jubilación.

Tipos de planes de jubilación para autónomos

Como trabajador autónomo (ya sea autónomo, contratista independiente o propietario único de una pequeña empresa) en los EE. UU., Tiene algunas de las mismas opciones que tienen los empleados de grandes corporaciones. Sin embargo, algunas de estas opciones, como la participación en las ganancias o un plan de beneficios definidos, requieren mucho papeleo, tarifas e incluso asistencia profesional. Centrémonos en planes que puede comenzar por su cuenta con algunos formularios simples o un poco de ayuda del banco.

Ejemplos: cuánto puede ahorrar con cada plan

Ejemplo 1: Marisol es una escritora autónoma con experiencia de 40 años que es contratista independiente. No tiene empleados y ganó $ 65,000 en total en 2020. Si lo conectamos a una calculadora de contribución de trabajo por cuenta propia, vemos que su ingreso neto de trabajo por cuenta propia es de aproximadamente $ 60,400. Ella podría hacer estas contribuciones máximas:

SEP-IRA: $ 12,080
IRA SIMPLE: $ 13,905 ($ 13,500 + 3% de contribución del empleador)
Solo 401 (k): $ 24,375 ($ 19,500 + 25% de contribución del empleador)

Ejemplo 2: Harold es un propietario único de 55 años de una empresa de taxis sin otros empleados. Él recaudó $ 50,000 en 2020, para un ingreso neto de trabajo por cuenta propia de un poco menos de $ 46,500. Sus aportes máximos aproximados serían aproximadamente:

SEP-IRA: $ 9,300
IRA SIMPLE: $ 16,905 ($ 13,500 + 3% de contribución del empleador + $ 3,000 en contribución de recuperación)
Solo 401 (k): $ 30,875 ($ 19,500 + 25% de contribución del empleador + $ 6,500 en contribución de recuperación)

SEP-IRA

Un SEP-IRA le permite guardar hasta el 25% de sus ingresos netos ( no brutos) de trabajo por cuenta propia, hasta un máximo de $ 53,000 (a partir de 2016).

Puede contribuir tanto a una SEP-IRA como a una Roth IRA si es elegible para una Roth, o a un 401 (k) patrocinado por el empleador si todavía tiene un trabajo diario.
Puede depositar fondos en su cuenta para el calendario en cualquier momento hasta el vencimiento de sus impuestos (generalmente el 15 de abril del año siguiente), por lo que puede hacer una contribución mayor o adicional si ganó más dinero del que pensaba. Por el contrario, si ganó menos de lo planeado, puede omitir su contribución anual o contribuir con una cantidad menor.
Puede configurar una SEP-IRA completando un formulario simple; su banco o firma de corretaje puede guiarlo a través del proceso por teléfono.

Si es propietario de una pequeña empresa, también puede utilizar un SEP-IRA para hacer "contribuciones del empleador" deducibles de impuestos a los empleados elegibles. Debe dar a todos los empleados elegibles el mismo porcentaje, por lo que su flexibilidad es algo limitada.

IRA SIMPLE

Los propietarios de pequeñas empresas (con menos de 100 empleados) podrían estar mejor si instituyeran una IRA SIMPLE (Plan de compensación de incentivos de ahorro para empleados). Como su nombre lo indica, es fácil de implementar (requiere principalmente un formulario con el que su empresa de servicios financieros pueda ayudarlo y un aviso anual a los empleados) y brinda a sus empleados un incentivo para ahorrar su propio dinero. Como empleador, está obligado a igualar los ahorros de sus empleados dólar por dólar hasta un 3% o hacer una contribución del 2% en general.

Si es dueño de su propio negocio pero no tiene otros empleados, aún es elegible para crear una IRA SIMPLE para usted. Es posible que desee hacer esto si sus ingresos son bajos, porque si bien el límite de contribución diferida electiva en 2020 es de $ 13,500, ese dinero puede representar hasta el 100% de su compensación. También puede hacer contribuciones para ponerse al día de hasta $ 3,000 si tiene 50 años o más, lo que no puede hacer en una SEP-IRA.

Un solo 401 (k) podría ser el plan de jubilación perfecto para una empresa de plomería de marido y mujer.

MoToMo, CC BY 2.0, a través de flickr

Solo 401 (k)

Si está dispuesto a cambiar un poco más de papeleo por la opción de contribuir más dinero, considere un plan 401 (k) individual. Como empleador por cuenta propia, puede contribuir hasta el 25% de sus ingresos netos por cuenta propia, pero también puede hacer una contribución de hasta $ 18,500 (en 2020) en su rol de empleado. Los dos no deben exceder los $ 57,000 juntos, aunque se le permite una contribución de recuperación de $ 6,500 si tiene más de 50 años. Su cónyuge (que trabaja para su negocio) también es elegible para participar. ¿La baja? Sus impuestos se vuelven más complicados, no existen formularios genéricos listos para usar para ayudarlo a iniciar el plan, y deberá presentar un informe anual con el IRS una vez que los activos de su plan alcancen un cierto umbral (actualmente $ 250,000).

Comparación de tipos de planes de jubilación



	SEP-IRA	IRA SIMPLE	Solo 401 (k)
Límite de contribución:	Hasta el 25% del ingreso neto del trabajo por cuenta propia, pero no más de $ 57,000	Hasta el 100% de los ingresos del trabajo por cuenta propia, pero no más de $ 13,500	Hasta $ 19,500 como contribución del empleado, más hasta el 25% del ingreso neto del trabajo por cuenta propia, sin exceder los $ 57,000 combinados
Dificultad de instalación y mantenimiento:	muy fácil: formularios genéricos disponibles; no más papeleo	fácil: formularios genéricos disponibles; notificación anual requerida a los empleados	más complejo: mantenimiento de registros y papeleo importantes necesarios; tarifas administrativas más altas
Mejor plan para:	contratista independiente o propietario de una pequeña empresa	propietario de una pequeña empresa (sin empleados adicionales hasta 100 empleados)	propietario único y cónyuge (si es empleado de la empresa)
Contribuciones para ponerse al día para mayores de 50 años:	No permitido	$ 3,000	$ 6.500
Requisitos de cobertura para empleados de pequeñas empresas (si corresponde):	empleados que tengan al menos 21 años de edad, hayan estado empleados durante 3 de los últimos 5 años y hayan ganado al menos $ 600 por año.	empleados que han obtenido ingresos de al menos $ 5,000 en los últimos 2 años y es probable que lo vuelvan a hacer este año	cubre solo al propietario del negocio; el plan debe cambiar si se contrata a empleados que no sean el cónyuge
Flexibilidad:	usted, como empleador, puede decidir si contribuir y cuánto sin ningún papeleo (todos los empleados elegibles, incluso si usted es el único, deben recibir el mismo porcentaje)	usted, como empleador, puede igualar las contribuciones de los empleados (incluida la suya propia) de hasta el 3% del salario o contribuir con un complemento del 2% a todos los empleados elegibles; si desea cambiar el porcentaje o tipo de contribución, debe hacerlo por escrito antes de implementar el cambio	usted, como empleador, puede cambiar el porcentaje de la aportación de la empresa, y usted, como empleado, puede cambiar su contribución, pero ambos requieren papeleo

Guarde sus centavos hoy y tendrá dólares mañana (o 20 años después).

penywise, morgueFile licencia libre, vía morgueFile

Empiece a ahorrar para la jubilación hoy

¡No se demore! Elija el plan adecuado para usted y comience lo antes posible. Debido a la magia del interés compuesto, cuanto más joven sea al comenzar, menos tendrá que retirar de sus cheques de pago para alcanzar su meta. Incluso si es nuevo en la vida de autónomo o si su empresa acaba de ser elegible, abra un plan y comience a contribuir. Se convertirá en un hábito, verá beneficios fiscales y terminará con unos ahorros que de otro modo no habría tenido.

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