Explicación de las opciones de la cuenta de jubilación

Una de las razones más comunes que dan las personas para no crear una cuenta de jubilación es la confusión que rodea a los tipos de cuentas. Mucha gente no es consciente de las diferencias entre las distintas cuentas de jubilación o de cómo funciona alguna de ellas.

Es comprensible que no sepa la diferencia entre un 401 (k) y un Roth IRA, especialmente si su trabajo no involucra finanzas o contabilidad. Pero posponer la planificación de la jubilación es un error que podría tener consecuencias drásticas más adelante en su vida. Es mucho mejor aprender sobre las diferentes opciones de cuentas de jubilación antes de los 20 años.

Cuanto antes conozca sus opciones, más tiempo tendrá para configurar una cuenta y comenzar a financiarla.

¿Cómo funcionan las cuentas de jubilación?

Existe la idea errónea de que las cuentas de jubilación son como una cuenta de ahorros donde almacena su dinero hasta que alcanza la edad de jubilación y luego lo recupera todo. La realidad es un poco más complicada. Existen consideraciones fiscales y otras razones por las que abrir una cuenta de jubilación es la mejor manera de ahorrar para esa parte de su vida. También hay límites sobre cuánto puede contribuir y cuándo puede retirar el dinero de la cuenta.

Si comienza a ahorrar para la jubilación con una cuenta de inversión regular, debe pagar impuestos cada vez que venda acciones, bonos o retire efectivo de un fondo mutuo. Y si vende acciones dentro de los 12 meses posteriores a su adquisición, está buscando tasas impositivas sobre la renta muy altas, entre el 15 y el 30 por ciento. Las cuentas de jubilación le ofrecen una exención fiscal, ya sea durante el proceso de agregar dinero a su cuenta o cuando retira todo el dinero de la cuenta al jubilarse. Cuando obtenga la exención fiscal depende del tipo de cuenta de jubilación que configure.

Explicación de los diferentes tipos de cuentas de jubilación

401 (k)

La mayoría de las empresas ofrecerán a sus empleados un plan estándar de ahorros para la jubilación 401 (k). Las contribuciones a un plan 401 (k) son deducibles de impuestos y cualquier ganancia de inversión en la cuenta se difiere de impuestos hasta la jubilación. Significa que obtendrá una exención de impuestos en su 401 (k) hasta que cumpla la edad de jubilación o esté listo para retirar efectivo de la cuenta.

El 401 (k) tiene un máximo de contribución, que es de $ 18,500 para 2018. Aquellos que tienen 50 años o más tienen la opción de agregar hasta $ 6,500 como una disposición para ponerse al día. Las contribuciones máximas cambian cada año, según las pautas del IRS.

Los empleadores pueden igualar la contribución de un empleado al 401 (k), hasta un cierto porcentaje. Por ejemplo, un empleador puede optar por igualar al 100% las contribuciones de un empleado para cada año, hasta el 5% de sus ingresos anuales. Si el empleado gana $ 60,000 al año, el empleador agregaría $ 3,000 al 401 (k) cada año.

Los retiros de un 401 (k) pueden comenzar cuando el individuo alcanza los 59 años y medio. Cualquier retiro antes de esa edad incurrirá en un impuesto de penalización del 10%, junto con la obligación tributaria. También es posible obtener un préstamo de un 401 (k), si el empleador lo permite. El monto del préstamo es hasta el 50% del valor del plan, con un máximo de $ 50,000. Cualquier préstamo contra un 401 (k) debe reembolsarse dentro de los cinco años.

403 (b)

Un 403 (b) entra en juego si un individuo trabaja para una organización gubernamental o una organización sin fines de lucro. El tratamiento del impuesto sobre la renta, los límites de contribución, las pautas de igualación del empleador, los requisitos de retiro y las disposiciones sobre préstamos son idénticos a los de un plan 401 (k).

Existe una regla especial de contribución máxima permitida (MAC) con respecto a la 403 (b), donde las personas que han pasado 15 años o más con un solo empleador pueden agregar $ 3,000 adicionales a su límite de contribución anual. Pero queda a discreción del empleador permitir esta contribución adicional, y muchos no son conscientes de su existencia.

Las opciones de inversión son un poco limitadas con el 403 (b). Con un 401 (k), se permite casi cualquier tipo de vehículo de inversión. El 403 (b) se limita a seleccionar fondos mutuos y anualidades.

Si tiene un plan 403 (b) a través de su empleador, pero está cambiando a un trabajo en el que ofrecen un 401 (k), es posible transferir su plan a un 401 (k).

401k frente a Roth IRA

Solo 401 (k)

Un solo 401 (k) está diseñado para el propietario de un negocio y su cónyuge que no tiene empleados. No es posible contribuir a un solo 401 (k) si tiene empleados. No hay restricciones de edad o ingresos para inscribirse en este plan. El límite de contribución se establece en $ 55,000 para 2018, con $ 6,000 adicionales disponibles para aquellos que tienen 50 años o más.

Hay una excepción al aspecto de no empleados de este plan: el cónyuge del titular de la cuenta. Si su cónyuge obtiene ingresos a través de su negocio, puede agregarlo al plan. Al agregar un cónyuge al plan, es posible duplicar las contribuciones anuales realizadas al solo 401 (k).

Los titulares del plan Solo 401 (k) tienen la opción entre un plan tradicional o un plan Roth. El plan tradicional permite contribuciones antes de impuestos, con impuestos diferidos hasta la jubilación. Un plan Roth permite contribuciones después de impuestos, pero no se cobran impuestos al jubilarse.

Se permite casi cualquier tipo de inversión dentro del solo 401 (k). Los titulares de planes pueden invertir su dinero en acciones, bonos, fondos mutuos, pagarés hipotecarios, bienes raíces, metales preciosos y más. Cualquier retiro de la cuenta antes de los 59 años y medio incurrirá en sanciones estrictas del IRS.

IRA

Una cuenta de jubilación individual, o IRA, es un tipo de vehículo de inversión con beneficios fiscales que las personas pueden abrir si esperan ahorrar para la jubilación. Hay algunos tipos diferentes de IRA: tradicional, Roth, SIMPLE y SEP. Las inversiones que se pueden realizar dentro de una IRA incluyen acciones, bonos, fondos mutuos y más.

Tanto las cuentas IRA tradicionales como las Roth son abiertas por personas que desean establecer sus propios ahorros para la jubilación. Las cuentas IRA SEP y SIMPLE son establecidas por propietarios de pequeñas empresas o personas que trabajan por cuenta propia.

Las contribuciones realizadas a una cuenta IRA tradicional son deducibles de impuestos. No pagará impuestos sobre el dinero que está depositando en su IRA tradicional, pero tendrá que pagar impuestos al jubilarse. Las contribuciones individuales a una cuenta IRA tradicional no deben superar los $ 5,500. Aquellos que tienen 50 años o más pueden contribuir hasta $ 6,500 a la cuenta.

Las personas que ganan más de $ 63,000 al año tendrán que pagar algunos impuestos sobre sus contribuciones a una cuenta IRA tradicional. Aquellos con un ingreso bruto ajustado superior a $ 73,000 deberán pagar impuestos sobre todas sus contribuciones, siempre que su empleador ofrezca planes de jubilación. Si su empleador no ofrece ningún plan de jubilación y usted gana más de $ 73,000 al año, sus contribuciones serán deducibles de impuestos.

Roth IRA

La principal diferencia entre una IRA tradicional y una Roth es que sus contribuciones no son deducibles de impuestos en una IRA Roth. Pagará impuestos sobre todas sus contribuciones a esta cuenta, independientemente de su nivel de ingresos. Pero no se le cobrarán impuestos por los retiros que realice de la cuenta al jubilarse.

Tanto las cuentas IRA tradicionales como las Roth IRA tienen intereses y dividendos libres de impuestos. No pagará impuestos sobre el dinero que gana a través de sus inversiones con ninguna de las cuentas. La diferencia es que se le cobran impuestos cuando agrega dinero a la cuenta con Roth IRA. La factura de impuestos vence en el momento del retiro con una IRA tradicional.

SEP IRA

Una SEP, o pensión simplificada para empleados, IRA es una cuenta de jubilación que es útil para personas que trabajan por cuenta propia y propietarios de pequeñas empresas. Los empleadores pueden contribuir hasta el 25 por ciento de sus ingresos anuales, o $ 55,000, la cantidad que sea menor. Estas son las cifras de 2018 y cambian cada año.

Es más fácil configurar un SEP IRA, en comparación con un 401 (k). Si el propietario de una pequeña empresa tiene empleados, deben estar cubiertos si cumplen con requisitos específicos. La buena noticia es que los propietarios de pequeñas empresas que establecen SEP IRA para sus empleados pueden deducir las contribuciones a los planes de los empleados de sus propios ingresos comerciales declarados. Ayuda a los propietarios de pequeñas empresas a obtener una tasa impositiva más baja.

Cuando se retira dinero de una cuenta SEP IRA, se grava. La multa por retiro anticipado del SEP IRA es del 10 por ciento, más impuestos sobre la renta regulares.

IRA simple

Los planes SIMPLE o de incentivos de ahorro para empleados, IRA, es otro plan diseñado para propietarios de pequeñas empresas o personas que trabajan por cuenta propia. Con una IRA SIMPLE, los empleados pueden hacer contribuciones a sus cuentas de jubilación y es necesario que un empleado iguale esas contribuciones. Las contribuciones al plan realizadas por un empleador son deducibles de impuestos, similar a cómo funciona el SEP IRA.

Con SIMPLE IRA, las contribuciones de un empleador están limitadas de una de dos maneras. Pueden igualar las contribuciones hasta el tres por ciento de la compensación de sus empleados. O pueden hacer una contribución no electiva del dos por ciento por cada empleado elegible. Los empleados están limitados a $ 12,500 por año en contribuciones y $ 15,500 si tienen más de 50 años.

Una diferencia importante entre la IRA SEP y la IRA SIMPLE es que los empleadores no pueden hacer sus propias contribuciones con la IRA SEP. Está diseñado para que los empleadores realicen todas las contribuciones. Los SEP IRA se adaptan mejor a las empresas donde los empleados realizan la mayoría de las contribuciones, mientras que el empleador iguala un cierto porcentaje.

La multa por retiro anticipado de SIMPLE IRA es del 25 por ciento, más impuestos sobre la renta. Esta penalidad ocurre cuando los retiros ocurren antes de los 59 años y medio, o si los retiros comienzan dentro de los dos años posteriores al inicio del plan. Si la IRA SIMPLE tiene más de dos años, pero la persona es menor de 59 años y medio, la multa es del 10 por ciento más impuestos sobre la renta.

Cuenta de ahorros para la salud

Una cuenta de ahorros para la salud, o HSA, es una cuenta con beneficios fiscales que está dirigida a personas que están cubiertas por planes de salud con deducibles altos. El objetivo de la HSA es ayudar a estas personas a ahorrar para gastos médicos que no están cubiertos por sus planes de salud con deducibles altos.

Las contribuciones a la HSA las realizan las personas y / o sus empleadores. Hay un límite máximo en las contribuciones, con el límite individual establecido en $ 3,450 y el límite familiar en $ 6,850. Los límites mínimos del deducible también cambian cada año para calificar para una HSA. El mínimo individual es de $ 1,350 y el mínimo familiar es de $ 2,700. El desembolso máximo para las personas es de $ 6,650, mientras que la cifra para las familias se establece en $ 13,300.

El dinero que ingresa a la HSA funciona de manera similar a un 401 (k). Si obtiene el plan a través de su empleador, las contribuciones libres de impuestos se deducen de su cheque de pago. Y su empleador también puede incluir un porcentaje equivalente a estas contribuciones. Un aspecto único de la HSA es que cualquier persona puede contribuir a su plan: cónyuges, padres, familia extendida, amigos, etc.

Resumen

Con tantas opciones de cuentas de jubilación, es comprensible que las personas se confundan cuando empiezan a pensar en la planificación de la jubilación. Pero muchas de estas cuentas son para situaciones y propósitos específicos. Cuando observe la cantidad de cuentas de jubilación que puede configurar, encontrará que es mucho más pequeña que esta lista. Siempre es aconsejable ponerse en contacto con un asesor de inversiones calificado para obtener asesoramiento específico para su situación particular.

Una decisión importante se centra en obtener una exención de impuestos sobre contribuciones o retiros. Ambos tienen sus aspectos positivos y negativos, y dependerá de usted decidir qué es lo mejor para sus circunstancias.

También es posible abrir más de una cuenta de jubilación. Por ejemplo, puede optar por una IRA Roth, incluso si obtiene un 401 (k) de su empleador. Pero debe tener en cuenta que los beneficios fiscales asociados con la IRA pueden cambiar, según sus niveles de ingresos y si tiene un 401 (k) a través de su empleador.

No importa qué tipo de cuenta sea la adecuada para usted, comience a ahorrar hoy, ya que la jubilación llegará antes de lo que piensa (confíe en mí, lo sé por experiencia personal).

Referencias

"Tipos de planes de jubilación"

Tyson, Eric y Bob Carlson. Finanzas personales para personas mayores para principiantes . Wiley Publishing, Inc. 2010.

Maeda, Martha. La guía completa para las IRA y la inversión en IRA: reveladas las estrategias de creación de riqueza . Atlantic Publishing Group, Inc. 2010.

preguntas y respuestas

Pregunta: Si a los 55 años, saco todo el dinero de mi 401k, ¿cuánto de la multa pagaría?

Respuesta: Los retiros de su plan calificado se gravan como ingresos ordinarios y pueden estar sujetos a una multa de impuestos federales del 10% si se toman antes de los 59 1/2 años. Si dejó a su empleador en o después del año en que cumplió 55 años, es posible que no esté sujeto a la penalidad por retiro anticipado del 10%.

Pregunta: ¿ Cuándo debe comenzar a sacar su dinero de una cuenta de jubilación Roth?

Respuesta: Si cumple con los requisitos, las distribuciones calificadas están libres de impuestos.

Puede hacer contribuciones a su Roth IRA después de que cumpla 70 años y medio.

Puede dejar cantidades en su Roth IRA mientras viva.

Esta información es del sitio web del IRS: