Sus señales de alerta que ponen en riesgo su declaración de impuestos para una auditoría

No agite banderas rojas en el IRS.

Por Wereon (PNG original de Nikodemos.), A través de Wikimedia Commons

Nueve advertencias de bandera roja

Casi tan pronto como terminamos nuestras declaraciones de impuestos, muchos de nosotros comenzamos a preocuparnos por una temida auditoría del IRS.

Estas auditorías generalmente involucran una carta que solicita aclaraciones, más información o documentación adicional. Por lo general, irá acompañado de una solicitud de pago de impuestos adicionales y posiblemente intereses y multas. La carta indicará por qué el IRS cree que debe dinero adicional. Entonces dependerá de usted demostrar lo contrario.

Los contribuyentes generalmente no tienen que preocuparse de que 3 hombres con abrigos oscuros aparezcan un día en su casa para llevarlos a una oficina sin ventanas solo para que una luz brillante les ilumine la cara hasta que tosen la masa.

¿Cuáles son algunas de las banderas rojas comunes que pueden ponerlo en riesgo de una auditoría del IRS?

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# 1 Tener altos ingresos

Cuanto mayores sean sus ingresos, mayor será el riesgo de una auditoría. Simplemente va con el territorio.

Para todos los contribuyentes, el riesgo general de una auditoría es un poco más del 1%. Si gana más de $ 200,000, aumenta aproximadamente al 4%. Gana más de $ 1,000,000 y el riesgo aumenta a aproximadamente un 12%.

¿Crees que el subregistro disminuirá el riesgo de una auditoría? El IRS ya tiene todos esos formularios W-2, 1099, K-1, etc. que también le han enviado. Si no los informa, el IRS lo sabrá.

Del mismo modo, probablemente no sea una buena idea ir a pedirle a su jefe un recorte salarial para que no lo auditen. Sin embargo, podría aumentar su contribución a su 401 (k) y disminuir su ingreso tributable de esta manera.

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# 2 No declarar todos sus ingresos

Esto se divide en dos categorías.

Como dije anteriormente, si recibe un W-2, 1099 o K-1, etc., debe declarar los ingresos. El IRS ya lo sabe.
Si tiene un negocio que se ocupa principalmente de transacciones en efectivo, no declare menos sus ingresos solo porque no siempre hay un registro de ellos. Los negocios de efectivo en sí mismos son señales de alerta para el IRS. Si vive en una casa de $ 300,000, maneja un automóvil caro, pero declara solo $ 25,000 en ingresos de su negocio, el IRS se preguntará cómo lo hace.

# 3 Tomar deducciones más grandes que el promedio

El IRS sabe qué esperar de las deducciones según sus ingresos. Tome una deducción que el IRS considere demasiado alta para sus ingresos, puede arriesgarse a una consulta del IRS.

Las contribuciones benéficas reciben un escrutinio especial. Todas las donaciones en efectivo requieren recibos para la documentación.

Las reglas para las contribuciones no monetarias se han vuelto aún más estrictas. Para las donaciones que no son en efectivo, debe documentar cómo determinó el valor del artículo que está donando. Ya no puede reclamar una deducción de $ 20 por la camisa vieja que dio a la caridad solo porque puede pensar que vale tanto. Es posible que tenga que determinar y reclamar su valor de tienda de segunda mano. Algunos artículos valiosos pueden requerir una tasación para determinar claramente su valor. Para todas las donaciones que no sean en efectivo de más de $ 500, también debe presentar un Formulario 8283.

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# 4 Trabajar por cuenta propia (presentar un anexo C)

Trabajar por cuenta propia y presentar un Anexo C para informar los ingresos de su negocio es una posible señal de alerta en al menos dos frentes.

En primer lugar, el IRS querrá asegurarse de que declare todos sus ingresos. El IRS verificará que haya declarado todos los ingresos, en particular los ingresos declarados en un 1099-MISC. Si tiene un negocio que se ocupa principalmente de transacciones en efectivo, los agentes están capacitados para buscar pistas que puedan indicar que no informó todos sus ingresos.
En segundo lugar, el IRS examinará de cerca todas las deducciones que utiliza para disminuir sus ganancias (o aumentar sus pérdidas). El Anexo C está lleno de deducciones que disminuirán su ingreso tributable. Tome deducciones que parezcan excesivas y se arriesga a una auditoría.

# 5 Tomar deducciones comerciales en exceso

El IRS examinará de cerca las deducciones por entretenimiento, comidas y viajes. Debe mantener documentación detallada de estos gastos, incluida la ubicación, las personas que asistieron, el propósito comercial y la naturaleza de la discusión. Debe tener un recibo por cualquier gasto superior a $ 75 y por todo el alojamiento mientras esté fuera de casa.

El uso comercial del 100% de un vehículo puede provocar una señal de alerta para el IRS. Si bien puede reclamar una deducción por el uso comercial de su automóvil personal, el IRS puede sentir que es inusual que tenga un vehículo que se use al 100% para los negocios. Mantenga registros precisos de kilometraje, propósito comercial y entradas del calendario para documentar el uso comercial de su vehículo personal. Puede reclamar la tarifa estándar por millaje o los gastos reales, pero no puede reclamar ambos.

# 6 Reclamar una oficina en casa

Si tiene un negocio desde su hogar, puede calificar para una deducción por oficina en el hogar. Una oficina en casa le permitirá deducir un porcentaje de su renta o intereses hipotecarios, servicios públicos, seguros e impuestos sobre bienes raíces de los ingresos de su negocio.

Para calificar para la deducción de oficina en casa, debe usar un área de su hogar exclusivamente para negocios. Su familia no puede ver televisión en la habitación por la noche y sus hijos no pueden usar la computadora de su oficina para hacer sus deberes.

A partir de la temporada de declaración de impuestos de 2014 (para el año fiscal 2013), existe una opción simplificada para reclamar la Deducción de Ministerio del Interior. Si elige este método, aún debe usar un área de su hogar (máximo 300 pies cuadrados) exclusivamente para su negocio, pero no tendrá que mantener todos los registros o completar los cálculos bastante onerosos requeridos con el método regular.

Con el método simplificado, recibe una deducción de $ 5 / pie cuadrado de su casa utilizada exclusivamente para negocios (deducción máxima de $ 1500). Si los gastos de su oficina en casa son mayores, aún puede elegir el método regular para calcular la deducción.

# 7 Reclamar un pasatiempo como negocio

Para muchos, lo que hacen por negocios es algo que disfrutan. Disfruta de la fotografía, entra en el negocio como fotógrafo y consigue deducir el costo de tu cámara y tus gastos. Vende una foto o dos y tu casa gratis. Suena como un gran plan. Quizás no tan rápido.

El IRS le permite deducir los gastos de un negocio legítimo, pero no de un pasatiempo. Si reivindica un pasatiempo con muchos gastos y grandes pérdidas, como las carreras de coches, como negocio, corre el riesgo de una auditoría.

Debe informar cualquier ingreso que obtenga de un pasatiempo, como la venta de algunas fotografías si es fotógrafo. Pero, solo puede deducir sus gastos en la medida de los ingresos que generó del pasatiempo. No puede deducir pérdidas.

Para ser un negocio, la actividad debe tener una expectativa de rentabilidad y debe generar una ganancia de al menos 3 de cada 5 años.

# 8 Propiedades de alquiler múltiples

Si tiene una propiedad en alquiler y participa activamente en la administración de la misma, puede reclamar una deducción de hasta $ 25,000 en pérdidas. Esta deducción se elimina gradualmente para ingresos superiores a $ 100,000 y desaparece cuando sus ingresos superan los $ 150,000.

Si puede demostrar que es un profesional de bienes raíces (promotor, propietario, corredor, etc.), no hay límite para las pérdidas que puede deducir.

No pretenda ser un profesional de bienes raíces cuando no lo sea. El IRS se enterará de su trabajo real.

# 9 Fraude

Con el aumento de la presentación electrónica, el fraude ha aumentado significativamente y ha aumentado en la pantalla del radar del IRS. Los reembolsos de impuestos se han retrasado en parte debido a las nuevas pruebas de detección del IRS por fraude.

Tomar créditos a los que no tiene derecho. Reclamar el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo con un hijo calificado que no es su propio hijo podría generar algunas señales de alerta. Hubo muchas personas que reclamaron el Crédito para compradores de vivienda por primera vez hace unos años que no tenían derecho a recibirlo, incluido un niño de 4 años.
Aumentar o disminuir sus ingresos para aumentar su Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo. Por la naturaleza del EITC, aumenta a medida que sus ingresos aumentan hasta cierto punto y luego, a medida que aumentan sus ingresos, su EITC disminuirá. Hay contribuyentes que manipularán los ingresos comerciales para alcanzar el punto óptimo de un crédito máximo. No me gustaría que me atraparan haciendo esto.
Presentar declaraciones de impuestos falsas. El IRS está al tanto del robo de identidad para obtener números de seguro social que luego se utilizan para presentar declaraciones de impuestos y reclamar un reembolso de manera fraudulenta. Este año, al menos una clienta en nuestra oficina de impuestos presentó una declaración de impuestos fraudulenta con su número de seguro social.

No tenga miedo de las banderas rojas:

Informe todos sus ingresos.
Si puede demostrar que tiene derecho a deducciones legítimas, hágalo.
Mantenga buena documentación para justificar sus deducciones.
Guarde sus recibos para verificar sus gastos.
No acepte deducciones ni reclame créditos a los que no tiene derecho.

Banderas rojas, ¿te advierten?

Advertencia

Cualquier información de planificación fiscal o de impuestos federales proporcionada anteriormente o vinculada a este artículo no pretende ser específica de ninguna persona o situación en particular. Cualquiera que desee aplicar esta información debe discutirla primero con un contador o un profesional de impuestos para determinar si es apropiada o cómo se aplica específicamente a su situación particular.

preguntas y respuestas

Pregunta: ¿Cuánto puedo reclamar de mi impuesto estatal por artículos de trabajo para PA y no tener que pagar impuestos sobre ellos?

Respuesta: Puede reclamar todos los gastos relacionados con el trabajo en sus impuestos de PA si tiene recibos. Ejemplos de gastos relacionados con el trabajo que puede reclamar incluyen cuotas sindicales, licencias, herramientas, ropa especial para el trabajo, como botas de trabajo. Básicamente, cualquier cosa que se requiera para hacer su trabajo pero que no se usaría fuera del trabajo. Por ejemplo, puede reclamar un uniforme de trabajo especial o zapatos si normalmente no se usarían fuera del trabajo. No puede reclamar un bonito vestido o traje y corbata, ya que podrían usarse fácilmente fuera del trabajo.

Pregunta: Si vende su primera casa, ¿tiene que pagar una tarifa?

Respuesta: Si la casa es su residencia principal y ha vivido en ella al menos dos de los últimos cinco años, cuando venda la casa puede excluir de los impuestos hasta $ 250,000 (soltero o $ 500,000 casado) de cualquier ganancia que pueda han recibido de la venta de la casa.