¿Quién puede reclamar los impuestos como cabeza de familia? reglas y pena

Sepa por qué no debe intentar reclamar el estado de cabeza de familia en su declaración de impuestos a menos que tenga derecho legal a ello.

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Los requisitos para reclamar cabeza de familia

Uno de los estados de declaración de impuestos más incomprendidos es el de cabeza de familia . Para reclamar Jefe de Familia según la Publicación 501 del IRS, debe:

Ser soltero.
Ha pagado más de la mitad del costo de mantener su casa durante un año (alquiler, servicios públicos, etc.) para usted y sus dependientes.
Tiene un dependiente calificado que vivió con usted durante más de 6 meses del año fiscal que está solicitando.

¿Qué significa esto realmente?

La intención de este estado civil para efectos de la declaración, principalmente, es para padres solteros. Esto significa que un padre no casado vive con su hijo o hijos y es el principal apoyo para ellos. No , no quiere decir un padre que paga manutención de los hijos y se pone a reclamar al hijo de impuestos como dependiente.

Presentación de la declaración de soltero versus cabeza de familia que presenta la declaración

La diferencia entre declarar soltero y cabeza de familia puede ser la diferencia entre adeudar impuestos y obtener un reembolso bastante grande. Por esta razón, es una de las áreas en las que muchos contribuyentes están tentados a hacer trampa, y muchos lo hacen.

Para ilustrar:

Una persona que gana $ 50,000 al año, que presenta una solicitud como soltero y se le permite reclamar 1 hijo como dependiente, recibirá aproximadamente un reembolso de $ 700.
Si la misma persona presenta el estado de cabeza de familia en lugar de soltera, el reembolso de $ 700 aumenta a $ 1400.

Puede ver por qué muchos contribuyentes se sienten tentados cuando todo lo que tienen que hacer es marcar una casilla diferente en su declaración y duplicar su dinero.

Prevalencia de reclamaciones incorrectas y fraudulentas

En 2007, California auditó 150.000 declaraciones estatales en las que la gente había declarado ser cabeza de familia. Se constató que el 20% de los que afirmaban ser jefes de familia no tenían derecho a hacerlo.

El estado civil de cabeza de familia está diseñado específicamente para ayudar a reducir la pobreza. Es una bendición para aquellos que realmente califican y es bueno para el país. Pero también está listo para el abuso por parte de los contribuyentes que lo reclaman cuando realmente no califican.

Donde los contribuyentes cometen errores

Muchos contribuyentes declaran ser jefes de familia cuando no tienen derecho a hacerlo. Por ejemplo, un padre que está divorciado y paga manutención de los hijos puede pensar que puede reclamar como cabeza de familia porque el decreto de divorcio dice que puede reclamar al niño en la declaración de impuestos cada dos años. Esto le da derecho a reclamar la deducción y el crédito fiscal, pero no le permite reclamar la condición de cabeza de familia, ya que el hijo vivía principalmente con la madre.

De hecho, la madre puede permitir que el padre reclame al niño como dependiente y aún así reclamar ella misma como cabeza de familia para el mismo niño que el niño vivió principalmente con ella.

Reclamar cabeza de familia cuando no tiene derecho a hacerlo es fraude fiscal

Si bien muchos simplemente no entienden las reglas, muchos sí saben que no deberían reclamar como cabeza de familia, pero de todos modos declarar bajo ese estado. Si alguien reclama ser cabeza de familia cuando entiende que no tiene derecho a hacerlo, es un fraude fiscal puro y simple.

¿Te atraparán?

En un año típico, el IRS audita menos del 1% de las declaraciones de impuestos del IRS, por lo que la probabilidad de que lo atrapen es bajo si presenta la declaración como jefe de familia cuando no debería hacerlo.

Sin embargo, si ambos padres declaran como cabeza de familia, el IRS sin duda se comunicará con ambos declarantes para averiguar quién tiene derecho a reclamar la exención. Uno de los contribuyentes deberá modificar su declaración.

Si lo atrapan reclamando de manera fraudulenta como cabeza de familia y el IRS realmente quiere presionar sobre el tema, podría ser encarcelado por hasta 5 años.

¿Qué pasa si me atrapan?

Tendrá que devolver la cantidad correcta y además se le cobrarán multas e intereses.

En el caso que mencioné anteriormente con respecto a los impuestos sobre la renta del estado de California, evaluaron $ 35 millones en impuestos contra los 30,000 contribuyentes que declararon ser jefes de familia erróneamente.

Esto resulta en $ 1166 que se tuvo que devolver en promedio por declarante que fue capturado. Sin embargo, este era el estado de California; el Servicio de Impuestos Internos juega mucho más duro.

Ejemplo de escenario: pago de las multas e intereses del IRS más

Echemos un vistazo a alguien que presentó una declaración como Jefe de Hogar de manera fraudulenta y es capturado. Al reclamar como cabeza de familia de manera fraudulenta, recibieron $ 1,000 adicionales en su devolución de impuestos.

Obviamente, el IRS quiere recuperar sus $ 1,000. Además, van a imponer una penalización del 75%. Esto eleva el total adeudado a $ 1,750.
También van a querer intereses, que es del 0,5% mensual. Digamos que les toma un año antes de que te atrapen; son otros $ 105 de interés que les debe.

Eso eleva el total general que tendrá que devolver al IRS a $ 1,855. Esto es asumiendo que puede devolverlo inmediatamente; si no, el interés sigue acumulándose.

Otras sanciones: desautorización, multas, posible tiempo en la cárcel

Pero espera hay mas. Si el Servicio de Impuestos Internos (IRS) lo descubre presentando una declaración de Jefe de Hogar de manera fraudulenta, no le permitirán reclamarlo nuevamente durante diez años, incluso si tiene derecho a hacerlo en el futuro. Se llama penalización por desestimación.

Finalmente, el IRS también tiene derecho a multarlo hasta $ 250,000 por fraude, y si realmente quieren presionar el tema, tienen derecho a encarcelarlo por hasta 5 años.

Las sanciones severas sirven como disuasivo

Puede ser tentador, especialmente en tiempos económicos difíciles, tratar de hacer trampa con sus impuestos. Afirmar que es cabeza de familia en la superficie parece uno de esos delitos sin una víctima. Pero si te atrapan, probablemente te sentirás como una víctima después de que el IRS haya terminado contigo.

El IRS sabe que el público se da cuenta de que son superados en número y no puede escudriñar a cada contribuyente. Es por esa misma razón que hay un cierto elemento de miedo incorporado en sus tácticas. Siendo realistas, hay pocas probabilidades de que termines en su trampa, pero estarás en un mundo de dolor si lo haces.

Las sanciones son severas cuando te pillan haciendo trampa. Parte de la razón por la que las sanciones son tan severas es para disuadir a otros posibles tramposos. Quieren que Joe Taxpayer lo piense dos veces antes de decidir hacer trampa.

No tendrías mucha defensa si te atraparan.

¿Cuál sería tu defensa?

Imagínese presentar la declaración de jefe de familia cuando no debería haberlo hecho. Obtienes tu reembolso de $ 1400 sin problema. Luego, uno o dos meses después, recibe una carta del Servicio de Impuestos Internos (IRS) que le informa que está siendo auditado.

¿Cómo va a demostrar que su hijo vivió con usted durante seis meses o más del último año? No van a creer en tu palabra. Querrán ver los registros escolares, los contratos de arrendamiento, las facturas del médico, etc. No podrá convencerlos ni tendrá la documentación necesaria para engañarlos.

También tendrá que firmar esto cuando presente su declaración:

Estarás a su merced. Sabes que mentiste y ellos saben que mentiste. No es una posición en la que quieras estar cuando se trata del IRS.

No vale la pena

Si voluntariamente declara ser cabeza de familia cuando no debería hacerlo, está pensando en salirse con la suya con un máximo de $ 500- $ 1200 dólares dependiendo de su categoría impositiva. No hay mucho dinero en el esquema más amplio de las cosas. Que no vale la pena. Me pregunto si te van a atrapar. La humillación si lo hace.

Además, si se sale con la suya un año, probablemente lo haga todos los años. En el peor de los casos, lo haces durante unos tres años y luego te atrapan. ¿Adivina qué? El IRS volverá a revisar sus declaraciones, no solo del año más reciente sino también de los años anteriores. Un problema de $ 1000 se convierte en un problema de $ 3000 muy rápido. Con multas e intereses ni siquiera puedes hacer los cálculos.

Y una deuda con el IRS no se puede cancelar en una quiebra. Si te llevan a la lona, puedes estar deprimido durante años tratando de excavar.

No vale la pena.