Cómo declarar impuestos sobre los ingresos obtenidos a tiempo parcial en hubpages y otros sitios de marketing en Internet

Necesita completar y presentar un Anexo C con sus impuestos

Los ingresos obtenidos por cuenta propia en contraposición a los salarios devengados de un empleador se declara en su declaración de impuestos federales, completando y que incluye con su declaración de impuestos en una forma conocida como el Anexo C .

Puede obtener una copia del Anexo C para su declaración de impuestos del año actual en el sitio web del IRS aquí y las instrucciones para completar el Anexo C en el sitio web del IRS aquí.

Anexo C del formulario de impuestos: se utiliza para registrar ingresos y gastos comerciales

Ambos son archivos PDF que se pueden descargar y guardar en su computadora y, en el caso del Schedule C, puede completar su información directamente en su computadora y luego guardarla e imprimirla.

El Anexo C en sí es un documento de dos páginas que es relativamente sencillo y no tan difícil de entender y completar.

Si bien el Anexo C del IRS y los otros formularios de impuestos que se analizan aquí tienden a permanecer más o menos iguales de un año a otro en cuanto a su formato, las instrucciones para completarlos a menudo incluyen cambios significativos. Debido a que tanto los formularios como las instrucciones están sujetos a cambios de un año a otro, siempre debe asegurarse de que tanto el formulario como las instrucciones que esté utilizando correspondan al año fiscal para el cual está presentando la declaración.

Si bien el Formulario C es bastante sencillo, especialmente para algo como los ingresos de la escritura a tiempo parcial, no dude en buscar ayuda profesional si cree que la necesita. La ayuda gratuita a menudo está disponible de fuentes como el sitio web del IRS y organizaciones comunitarias. También hay varios paquetes de software de preparación de impuestos a precios razonables, así como servicios profesionales de preparación de impuestos a precios razonables.

Los ingresos de su negocio pueden estar sujetos al impuesto sobre el trabajo por cuenta propia

Si muestra una ganancia en la Línea 31 del Anexo C, tenga en cuenta que el primer punto bajo la Línea 31 indica Si es una ganancia, ingrese tanto en el Formulario 1040, línea 12, como en el Anexo SE, línea 2, lo que significa que, además de ingresar un número positivo en la Línea 12 del Formulario 1040, también puede tener que completar el Anexo SE, una copia del cual se puede obtener en el sitio web del IRS aquí.

El Anexo SE se utiliza para calcular el llamado impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que se refiere a los montos de los impuestos al Seguro Social y al Medicare que se deducen de los salarios de su trabajo habitual cada día de pago.

En el caso de los salarios de los empleados, solo la mitad de los impuestos del Seguro Social y Medicare se deducen del salario del empleado y el empleador paga la otra mitad. Actualmente, la porción del empleado del impuesto al Seguro Social y al Medicare es el 7.65% de sus ganancias.

Sin embargo, dado que los autónomos son tanto el empleador como el empleado, deben pagar el impuesto completo del 15,30% (el 7,65% del empleado y el 7,65% del empleador). Tiene un descanso en que si su ingreso total de trabajo por cuenta propia es menos de $ 400 (es decir, $ 399.99 o menos), no tiene que presentar el Anexo SE y pagar el impuesto del 15.30%.

Si bien tener un negocio o un pasatiempo que le genere ingresos, hará que sus impuestos aumenten, esta no es una razón para abandonar la actividad. Ya sea que su trabajo de redacción u otro negocio independiente sea un negocio pequeño a tiempo parcial o su única fuente de ingresos, tener su propio negocio tiene ventajas.

Recuerde que incluso en el caso de que su pequeña empresa sea una operación de medio tiempo que le genere algo de dinero extra, como mínimo sus ingresos después de impuestos serán mayores que sus ingresos sin el negocio aunque tenga que pagar impuestos sobre los ingresos del negocio.

Si bien la naturaleza de nuestro sistema de impuesto sobre la renta progresivo significa que los ingresos adicionales de su negocio paralelo pueden gravarse a una tasa más alta que su ingreso primario de salarios, nuestros políticos aún no han aumentado esa tasa al 100%. Además, solo paga impuestos sobre sus ganancias, que es la diferencia entre los ingresos generados por la empresa y los gastos incurridos por la empresa.

El Anexo C mostrará si tiene ganancias o pérdidas de su negocio

Para un pequeño negocio simple (y al ganar dinero con su HubPage y otras actividades de Internet, se lo considera propietario de una pequeña empresa) sin inventario para vender, completar el formulario no es tan difícil.

Costo vs contabilidad de acumulación

Para la mayoría de las personas en nuestra situación como escritores, el efecto de elegir el método en efectivo o de acumulación en nuestros impuestos es aproximadamente el mismo, aunque el método de acumulación requiere un poco más de trabajo, especialmente porque, como recuerdo de los impuestos del año pasado, Google y otros sitios informaron lo que realmente me pagaron en 2007 en lugar de lo que realmente me debían.

La diferencia es que, dado que Google rastrea y suma el monto adeudado por los clics para cada día del mes y luego me envía un cheque por el total al final del mes siguiente, el cheque que recibí en enero de 2007 fue por dinero ganado en diciembre de 2006 y el dinero que gané en diciembre de 2007 no se pagó hasta enero de 2008.

Según el método de acumulación, habría declarado las ganancias de diciembre de 2006 (que no recibí hasta enero de 2007) en mi declaración de impuestos de 2006 y habría declarado lo que había ganado en diciembre de 2007 (que no recibí hasta enero de 2008) en mi Impuestos 2007.

Como puede ver, para nuestro tipo de negocio, el resultado neto es aproximadamente el mismo para ambos métodos, por lo que tomo el camino más fácil y simplemente informo los ingresos utilizando el método de efectivo, que es la misma forma en que se me informa.

Ahora bien, hay algunas empresas en las que existe una ventaja fiscal al utilizar el método contable de acumulación, pero este no es uno de ellos.

Como mínimo, tendrá que ingresar su nombre, su número de seguro social, la dirección de su negocio (para la mayoría de nosotros es la dirección de nuestra casa - NO ingrese la dirección de su empleador actual si también tiene un trabajo regular como su negocio de escritura está separado de esa fuente de ingresos), indique su método contable como efectivo , devengo u otro y el total de ingresos que recibió de todas las fuentes por su escritura.

El método de contabilidad más fácil para elegir es el efectivo, ya que esto significa que está contando los ingresos como suyos a partir de la fecha en que recibe los cheques o depósitos automáticos en su cuenta bancaria de HubPages, Google y otros sitios que le pagan, mientras que la acumulación significa que está reclamando los ingresos a la fecha en que los gana en lugar de recibirlos. (Consulte la barra lateral a la derecha, titulada Efectivo vs Contabilidad devengada para una discusión más detallada de Efectivo vs Contabilidad de acumulación).

Ingrese cualquier gasto comercial en las líneas correspondientes a continuación y luego reste los gastos de su ingreso total para obtener su ingreso neto del negocio que se ingresa en la Línea 31 del formulario.

Dependiendo de sus gastos, sus ingresos comerciales netos pueden ser positivos o negativos.

Un número positivo se considera una ganancia y está sujeto a impuestos sobre la renta (federal más estatal si su estado tiene un impuesto sobre la renta y local si tiene la mala suerte de vivir en una ciudad, como la ciudad de Nueva York, que tiene un impuesto sobre la renta junto con el estado e impuesto sobre la renta del gobierno federal) E impuestos del Seguro Social y Medicare.

Si el ingreso neto es negativo, tendrá una pérdida comercial y se le pedirá que proporcione una explicación más detallada de sus gastos en las líneas debajo de la Línea 31 y en la página 2 del formulario. En cualquier caso, la cifra de ganancias o pérdidas en la línea 31 del Anexo C se copiará en la línea 12 de su formulario de impuestos 1040 para sumar o restar (si tiene una pérdida) sus otros ingresos.

Formulario 1099-Misc del IRS

Tengo entendido que, legalmente, todos deben declarar todos los ingresos obtenidos.

Siendo realistas, cuando pequeñas cantidades de dinero cambian de manos entre personas, generalmente no solo no hay registros de la transacción, sino que tampoco vale la pena que el gobierno pierda el tiempo tratando de recolectar tales cantidades.

El trabajo del IRS y los departamentos de ingresos estatales es ganar dinero para que los políticos lo gasten y pagar a los recaudadores de impuestos para que pasen horas recaudando un dólar en impuestos aquí y un dólar allá cuesta más dinero del que genera.

Debido al tiempo y los gastos involucrados, el IRS no requiere que las empresas y las personas informen los pagos por servicios laborales por un total de menos de $ 600 por año a las personas que trabajan como propietarios únicos o sociedades.

Dado que la mayoría de las personas no conocen esta regla, el IRS rara vez persigue a las personas que no controlan e informan lo que pagan a Joe the Plumber cada vez que le pagan para que venga y desenchufe el fregadero (Joe the Plumber, sin embargo, debe realizar un seguimiento e informar los ingresos por sí mismo).

En el caso de las empresas, el IRS impone un estándar más alto y les exige que hagan un seguimiento de las cantidades que pagan a las personas que no son empleados y no han establecido su pequeña empresa como una corporación o LLC (Sociedad de responsabilidad limitada).

Esto implica que la empresa obtenga el número de seguro social o de identificación fiscal de la persona que brinda los servicios a la empresa y luego prepare y envíe un formulario 1099-MISC del IRS que muestre el monto total pagado a la persona junto con su nombre y número de seguro social.

Aquellos de nosotros que publicamos en HubPages y ejecutamos anuncios de Google, Amazon y eBay recibiremos un Formulario 1099-MISC de cada uno de ellos que nos pagó $ 600 o más durante el año fiscal (para algunos sitios, incluidos HubPages, tenemos que obtener esta información desde nuestra cuenta con ellos en línea). Cualquiera de estas empresas que nos pagó menos de $ 600 durante el año fiscal no nos enviará un 1099-MISC, pero aun así deberíamos informar los ingresos (puede ir en línea a cada una de ellas y obtener un informe que muestre cuánto ingreso se ha acreditado a usted junto con las fechas y los montos de los pagos que le hicieron).

Si su ingreso total de trabajo por cuenta propia después de los gastos es inferior a $ 400, no tendrá que pagar el impuesto al trabajo por cuenta propia del Seguro Social / Medicare y, por lo general, puede evitar tener que pagar impuestos sobre la renta sobre esta pequeña cantidad depositándola en una cuenta IRA tradicional. (siempre y cuando no haya maximizado la contribución total que se le permite y realice el depósito antes de presentar sus impuestos; si ya contribuye con el máximo permitido a sus cuentas IRA, tanto Roth como tradicionales, puede evitar los impuestos sobre la renta el próximo año en este ingreso estimando sus ganancias de trabajo por cuenta propia y aumentando su contribución al 401 (k) de su empleador o programa similar).

Reste los gastos comerciales de los ingresos para reducir los impuestos

La mejor manera de reducir la presión fiscal sobre los ingresos de su empresa (incluido el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que no puede reducirse mediante contribuciones a sus cuentas de jubilación) es compensar los ingresos de su empresa con los gastos. Ahora generar gastos simplemente para compensar los ingresos no tiene sentido ya que no obtiene nada por su tiempo y esfuerzo.

Sin embargo, tener su propio negocio, especialmente si lo opera desde su casa, le permite deducir de sus ingresos muchos gastos de tipo personal que pagaría de todos modos pero que normalmente no puede deducirlos de los ingresos salariales. Por ejemplo, necesita una computadora y una conexión a Internet para escribir y publicar sus Hubs en HubPages.

Dependiendo de qué otras cosas y qué parte del tiempo su computadora y conexión a Internet se usen para fines no comerciales, es posible que pueda deducir todo o parte de este gasto, que ahora está pagando de todos modos sin ninguna ventaja fiscal, de su ingresos comerciales.

Mantenga buenos registros de gastos

Es muy probable que haya muchos otros gastos en los que está incurriendo actualmente que podrían calificar como deducciones de impuestos comerciales. La suma de estas deducciones puede reducir sustancialmente los ingresos de su negocio, lo que significa que tiene más de sus ingresos salariales regulares disponibles para otras cosas, ya que su negocio ahora paga algunos de sus gastos personales regulares.

Si los gastos relacionados con su negocio exceden los ingresos de su negocio, la pérdida en papel resultante se puede deducir de su ingreso salarial para reducir los impuestos sobre la renta de su salario y, por lo tanto, darle un reembolso mayor o hacer que envíe un cheque más pequeño al IRS (Debe tenerse en cuenta que existen límites para la cantidad de pérdidas comerciales que puede reclamar y la cantidad de años que puede demostrar consecutivamente una pérdida para su negocio).

Nota que sólo puse el nombre de dos cosas que usted puede ser capaz de utilizar como deducciones de negocio y calificado la declaración diciendo que usted puede ser que en lugar de podría deducir estos gastos.

El área de las deducciones comerciales puede ser muy compleja. Algunos gastos son muy claros y legales, mientras que la legalidad de otros puede ser cuestionable. En algunos casos, incluso si una deducción es claramente legal, puede ser una que plantee preguntas que pueden llevarlo a tener que dedicar tiempo, esfuerzo y posiblemente dinero a asistencia profesional para defenderse en una auditoría. Además, lo que podría ser perfectamente legítimo para un tipo de negocio puede ser cuestionado en su negocio.

Asegúrese de mantener buenos registros de sus gastos comerciales. Esto incluye recibos y otra documentación tanto para probar que incurrió en el gasto como para usarlo como posible justificación de cada uno como gasto comercial.

Seleccione un buen asesor fiscal

El código fiscal de los Estados Unidos (la ley actual que rige los impuestos federales sobre la renta, la seguridad social y el Medicare en los Estados Unidos) consta de cerca de 100.000 páginas de jerga legal compleja y, a menudo, conflictiva. Cada año, cuando no dedicamos tiempo o desperdiciamos el dinero de nuestros impuestos, el Congreso se mantiene ocupado agregando cientos de páginas más al código.

Los códigos de impuestos de los distintos estados que cobran impuestos sobre la renta son más pequeños que el código federal, pero aún así son complejos. El resultado es que nadie conoce o comprende realmente todo el código, lo que ha dado lugar a muchas lagunas, cuyo significado y legalidad están abiertos al debate y la interpretación.

Por esta razón, una vez que comencé a ganar mucho dinero con mis escritos, recurrí a un profesional de impuestos que se especializa en impuestos para pequeñas empresas para que me haga los impuestos. Él sabe más que yo y, dado que este es su negocio, tiene el tiempo y el incentivo para mantenerse al día y comprender la ley que se aplica a las personas y las pequeñas empresas.

Antes de seleccionar a esta persona en particular, me propuse discutir los impuestos y su negocio en general (esto se hizo más fácil por el hecho de que lo conocía socialmente y pude hablar con él antes de contratar sus servicios) y también hablé con otras personas que utilizó sus servicios.

Mi objetivo era, en primer lugar, verificar que él no solo supiera lo que yo sabía sobre negocios e impuestos, sino que él también sabía más. También quería conocer su ética profesional y su actitud frente al riesgo en materia de impuestos.

Me impresionó el hecho de que había "despedido" a un par de sus clientes cuando buscaban que él doblara severamente las reglas fiscales para ellos. También me impresionó el hecho de que, si bien trató de mantener al mínimo la obligación tributaria de sus clientes, también desaconsejó las deducciones que eran legales pero lo suficientemente cuestionables como para atraer una auditoría.

Como muchos estadounidenses, estoy dispuesto a renunciar a ciertas deducciones pequeñas, pero legales, y pagar unos dólares más para evitar molestias del IRS.

Trate su escritura como un negocio

Para los escritores en HubPages y otras actividades de generación de dinero en Internet que están ganando unos cientos de dólares o más por año y planean continuar y aumentar estos ingresos, mi consejo es considerar esta actividad como un negocio, así como como una salida divertida y creativa..

Como empresa, primero debe tener un conocimiento general del mantenimiento de registros financieros y las normas fiscales.

En segundo lugar, mantenga buenos registros de sus ingresos y cualquier gasto que corresponda o pueda aplicarse a su negocio.

En tercer lugar, organice sus registros y su contabilidad para que sea más fácil mantenerse al tanto del negocio y saber rápidamente si alguna vez debe justificar los gastos o las deducciones que reclama.

Finalmente, no dude en buscar y pagar por ayuda profesional. Como mínimo, esto significa obtener los servicios de un buen preparador de impuestos o utilizar un buen sistema de software de impuestos comerciales.

Si la contabilidad y el mantenimiento de registros no son su fuerte o le quitan demasiado tiempo a su escritura, entonces contrate los servicios de un contable profesional; hay muchos contables independientes que se ganan la vida brindando estos servicios a pequeñas empresas.

Sus tarifas, que son deducibles de impuestos al igual que las tarifas cobradas por su asesor fiscal, son generalmente razonables, ya que solo le facturan por el par de horas aproximadamente que gastan en sus registros cada mes.

El becario que hace mis impuestos también ofrece este servicio pero, hasta la fecha, todavía lo hago yo mismo. Tener buenos registros no solo mantiene su negocio legítimo para los impuestos y ayuda a evitar problemas con el IRS y las autoridades fiscales estatales, sino que también puede brindar buena información sobre su negocio, como qué artículos en HubPages o qué sitios, si está escribiendo para más de uno. sitio, le dará la mejor rentabilidad por su tiempo y esfuerzo.

Esta información no solo puede ayudarlo con sus impuestos, sino que también puede hacerlo más eficiente al permitirle concentrar su tiempo limitado en actividades de mayor rendimiento, pero también enriquecerlo.