4 tipos de deducciones fiscales para autónomos que comúnmente se pasan por alto

¿Trabaja por cuenta propia y se pregunta qué tipo de deducciones fiscales podría reclamar? Este artículo le ayudará a averiguar cuáles de sus gastos comerciales son deducibles de impuestos.

Sharon McCutcheon a través de Unsplash.com

Trabajar por cuenta propia no es nada fácil. Se necesita mucho coraje, automotivación, creatividad y tenacidad para dirigir un negocio próspero o para ser un trabajador independiente exitoso. Sé lo difícil que es; Soy uno de ustedes. En esta economía feroz, todos luchamos con nuestros brazos extendidos hacia una variedad de recursos y nuestras cabezas calculando todo tipo de posibilidades. A pesar de todo ese esfuerzo, a veces la suerte puede no estar de nuestro lado. Y luego está el IRS, la Gorgona del mundo de los impuestos que nos escudriña constantemente con sus numerosos ojos de serpiente.

Muchas personas suelen deprimirse bastante durante el período de presentación de impuestos, por temor al impuesto Gorgon y sus reglas despiadadas. ¿Adivina qué? No tiene por qué ser así. A continuación se muestra una lista y una discusión detallada de las deducciones de impuestos para trabajadores independientes que muchos contribuyentes pueden pasar por alto. Esta lista no tiene la intención de alentarlo a inventar gastos comerciales falsos y engañar al sistema, sino que lo ayudará a adquirir todas sus deducciones de impuestos legítimas y a poder mirar a la Gorgona fiscal a los ojos y decir "¡Ja! ¡No puedes auditarme! "

Determinación de su condición de trabajador autónomo

Estas son algunas pautas importantes que utiliza el IRS para determinar si alguien es un trabajador autónomo o un empleado:

Trabajadores por cuenta propia	Empleado
Establece su propio horario de trabajo	Le dijeron cuándo y dónde trabajar
Compra y usa sus propios suministros	Recibido o dicho que compre suministros
Anuncia su negocio	No anuncia el negocio
No recibe beneficios laborales	Los beneficios para los trabajadores generalmente se proporcionan
Pagado por una tarifa fija (no se retienen impuestos)	Gana un salario regular y ciertos impuestos (Medicare, seguridad social e impuestos sobre la renta) generalmente se retienen
Paga todos los gastos comerciales (comidas, kilometraje, espacio de trabajo, etc.)	No paga los gastos comerciales o, por lo general, se le reembolsan los gastos comerciales.
Contratado para un determinado contrato o proyecto	Contratado indefinidamente
Disponible para su mercado relevante	Trabaja para un solo empleador

1. Gastos de publicidad

La mayoría de las personas conocen los gastos deducibles en los medios publicitarios obvios, como anuncios en periódicos, folletos, tarjetas de presentación, volantes, carteles, alojamiento de sitios web, etc. Sin embargo, existen otras formas de marketing y promoción que pueden ser indirectas pero legítimamente califica como publicidad comercial también.

Deducciones fiscales comúnmente pasadas por alto:

• Tarjetas navideñas
• Patrocinio escolar
• Talleres de trabajo
• Seminarios

Las tarjetas navideñas que envía a sus clientes son un buen ejemplo de publicidad indirecta. Aunque las tarjetas no dicen "Mi estudio de yoga es el mejor en Sacramento" o "Por favor, continúe viniendo a mi spa", crean una imagen positiva para su negocio y fomentan una mejor relación entre usted y los clientes de el largo plazo.

Patrocinar el equipo deportivo o el mitin escolar de su hijo es otro gasto publicitario válido, especialmente si el nombre o el logotipo de su empresa están impresos en los uniformes u otros productos que utilizan. Siempre que pueda demostrar una conexión clara entre su negocio y su patrocinio, el IRS lo verá como un gasto comercial deducible.

Por último, pero no menos importante, realizar un taller o seminario es otra forma inteligente y legítima de promover su negocio y, por lo tanto, los gastos en estas actividades son deducibles de impuestos.

Escenario 1: La Sra. Pumpkin Pie es dueña de una tienda de suministros para hornear. Un día decide dar un taller especial sobre decoración de pasteles de boda, utilizando los productos de su tienda. Esto le dará visibilidad a su negocio y posiblemente conducirá a un aumento en las ventas; así, puede deducir los costos de este taller como gastos de publicidad.

Gran excepción: cuando ofrece su servicio de forma gratuita para promover su negocio, no puede deducir el valor de su tiempo como gasto publicitario.

Escenario 2: Mr. Casper Whisperer, un adivino, acaba de abrir una nueva tienda psíquica. Con el fin de atraer clientes potenciales y difundir su capacidad de clarividencia, ofrece un servicio gratuito de lectura de la palma de la mano todos los sábados. Incluso si el Sr. Whisperer generalmente cobra $ 100 por hora por este tipo de servicio, no podrá tomar $ 100 como deducción de impuestos. La publicidad con tiempo y sudor no es deducible.

2. Regalos de empresa

Siempre que dé un regalo a sus clientes, clientes potenciales, empleados o socios comerciales, se trata de un regalo comercial y una deducción comercial válida. La mala noticia es que no importa lo caro que cueste el regalo o cuántas canastas de frutas le envíe al mismo cliente. Según el IRS, esta es la regla:

Los obsequios comerciales son deducibles hasta un máximo de $ 25 por persona por año.

Puede comprar una botella de vino de $ 200 para su amada secretaria, pero $ 25 es toda la deducción que obtendrá de este obsequio comercial. Puede darle a su cliente tres regalos para el día de San Valentín, Navidad y su cumpleaños, pero aún así, la deducción máxima por lo que ha gastado en este cliente especial es de $ 25.

Deducciones de impuestos comúnmente perdidas:

• Obsequios de empresa a personas que también tienen una relación personal contigo
• Costos incidentales relacionados

Escenario 1: la hermana del Sr. Harry Toothfairy es florista. Cada semana, ella le arregla un exquisito jarrón de rosas, para colocar en la sala de espera de su consultorio dental. Al final del año, le compra un boleto para el concierto de Justin Bieber solo para agradecerle por ser tan dulce. Es cierto que ella es su hermana; ella no es su cliente ni su empleada, y no está en un negocio relacionado con la odontología. No obstante, sus flores han hecho que su clínica dental parezca mucho más agradable y, por lo tanto, ella ha ayudado a nutrir su negocio de alguna manera. Es por eso que el boleto de Justin Bieber es un regalo de negocios y el Sr. Toothfairy tiene derecho a una deducción de impuestos de $ 25.

Escenario 2: La Sra. Simone Smith envía una taza de café de HubPages a la Sra. Om Paramapoonya simplemente porque ella siempre ha sido una Hubber increíble. La taza se envuelve maravillosamente y se envía por correo desde San Francisco a Sacramento. En este caso, HubPages puede deducir el envoltorio de regalo y el envío por correo como costos incidentales más allá del límite de $ 25.

Regalos que no cuentan

• Si regala muestras gratuitas de sus productos a posibles clientes, puede deducir los costos como suministros o inventario, no como obsequios comerciales.
• Si le da regalos tanto a su cliente como a su esposa, no puede contarlos como dos regalos de empresa. El IRS considerará al esposo y la esposa como una sola persona.
• Un obsequio o donación a una organización benéfica no califica como obsequio empresarial.

Seguimiento de sus obsequios comerciales

A veces, cuando no proporciona registros de ciertos gastos comerciales, el IRS puede permitirle estimar la cantidad de ellos. Estos gastos generalmente incluyen equipos comerciales, suministros o cualquier costo necesario que parezca razonable haber incurrido realmente. Sin embargo, el impuesto Gorgon no suele ser indulgente con los obsequios empresariales. A menos que tenga registros para probar, el IRS probablemente asumirá que los costos están inventados y usted no recibirá ninguna deducción.

Por lo tanto, asegúrese de guardar los recibos de todos los obsequios comerciales que haya comprado y también escriba la siguiente información en el reverso de cada recibo: fecha en que se entrega, descripción del obsequio, nombre del destinatario, relación comercial entre usted y el destinatario y razones comerciales para el obsequio.

Por ejemplo, el Sr. Harry Toothfairy escribiría en el recibo del boleto de Justin Bieber:

3. Gastos de viajes de negocios

¿Qué define a los viajes de negocios?

Siempre que necesite estar fuera de su oficina habitual y permanecer en un lugar distante más de un día por motivos comerciales, se trata de viajes de negocios según el "diccionario del IRS". NO es la distancia lo que lo define, sino el tiempo que tiene que permanecer alejado de su lugar de trabajo habitual. Si vuela de San Francisco a Los Ángeles a las 6 am para negociar un contrato comercial y regresa a la 1 pm el mismo día, no puede deducir su pasaje aéreo como un costo de viaje de negocios, pero debe categorizarlo como "transporte comercial". En pocas palabras, los viajes de negocios incluyen al menos una noche de descanso.

Gastos típicos de viajes de negocios:

• Pasaje aéreo
• Alquiler de autos
• Tarifa del taxi
• Tarifas de autobús / metro
• Tarifas de alojamiento
• Comidas

Las deducciones de impuestos que comúnmente se pasan por alto incluyen gastos incidentales que son necesarios para sus viajes de negocios, como tarifas de pasaporte, lavandería, propinas de conserjería, tarifas por servicios de comunicación (teléfono, fax, etc.) y costos por enviar por separado los productos o muestras que no puede traer. contigo en el avión.

¿Qué gastos de viaje son no deducibles?

Cualquier gasto que sea totalmente innecesario y no relacionado con su negocio.

Escenario 1: mientras exhibe sus pinturas en una famosa galería en Italia, Vincent Earless decide visitar un teatro de ópera cercano y comprar un par de botas Versace para su esposa. Su viaje a Italia puede ser un verdadero viaje de negocios, pero son gastos personales y por lo tanto no deducibles.

Escenario 2: La Sra. Lovie Dovie asistirá a una conferencia de negocios de tres días en Japón. Le pide a su esposo que la acompañe a este viaje porque necesita desesperadamente apoyo emocional. La Sra. Dovie no podrá deducir el pasaje aéreo de su esposo ni ninguno de sus gastos en Japón porque él no es su empleado o asesor profesional. Aunque el apoyo emocional de él podría permitirle manejar la conferencia con más confianza, su presencia allí no constituye directamente un propósito comercial.

4. Gastos de educación empresarial

No importa si lo que aprende es requerido por las regulaciones legales o no; si es necesario o útil en su oficio, los costos de su educación son deducibles de impuestos. Los gastos de educación empresarial generalmente incluyen las tasas de matrícula y los libros. ¿Pero adivina que? La educación no siempre tiene que tener lugar en un salón de clases típico.

Deducciones de impuestos comúnmente perdidas:

• Talleres o seminarios
• Tarifas de admisión a la galería o al museo
• Investigación
• Tasas de biblioteca
• Recopilación de documentos
• CD
• DVD
• Gastos de viaje relacionados con su educación empresarial

Escenario 1: La Sra. Loveleen Netgeek, propietaria de una tienda en línea, tiene que conducir desde Reno hasta San Francisco para asistir a un seminario sobre tendencias de marketing en Internet. Debido al horario tardío del seminario, también tiene que pasar la noche en un hotel. Cualquier costo de asistir a este seminario (tarifa de admisión, libros, DVD, etc.) son gastos deducibles de educación empresarial. Además, puede deducir todos los costos de alojamiento, consumo de combustible y comidas en este viaje como gastos de viaje de negocios.

Escenario 2: Romeo Montague, un historiador de teatro y autor, está escribiendo un libro titulado "Obras de Shakespeare en el teatro moderno". Es imposible para el Sr. Montague terminar este libro simplemente sentándose en su sofá y permitiendo que el fantasma de Shakespeare lo inspire. Dado que se necesita una investigación exhaustiva, gasta una fortuna en colecciones de DVD, entradas para el teatro, tarifas de admisión a museos y muchos otros documentos educativos. Afortunadamente, no tendrá que arruinarse por eso; estos gastos de investigación son deducibles de impuestos.

¿Qué gastos de educación no son deducibles?

No puede deducir los costos de su educación si necesita dicha educación para cumplir con los requisitos mínimos de una empresa o para calificar para una nueva carrera. En otras palabras, su aprendizaje puede calificar como "educación empresarial" sólo cuando ya se encuentra en ese campo de negocios.

Además, a veces puede sentir que cierta educación realmente tiene un impacto positivo en su negocio y debería ser deducible de impuestos, pero es posible que el IRS no lo crea. Todo se reduce a esta pregunta: ¿ese curso o material educativo está fundamentalmente relacionado con su negocio? Piense en ello y dése una respuesta honesta antes de intentar convencer al IRS de que le conceda una deducción fiscal.

Escenario 3: Mr. Big Wig, peluquero, no tiene a nadie que cuide de su nuevo perro mientras está en el trabajo. Significa que tiene que llevar a Rosemary, su querido cachorro chihuahua, a su peluquería. Desafortunadamente, Rosemary resulta ser el pequeño diablo encarnado. Ella se mete con su equipo y hace su negocio de baño donde quiere. Cuando decide mantenerla en una jaula, tiene que escuchar su grito chillón todo el día. El pequeño perro lo vuelve loco a él y a sus clientes, por lo que el Sr.Wig decide tomar un curso de adiestramiento canino, con la esperanza de poder lidiar con su chihuahua de manera más efectiva. Es un gran curso, de acuerdo. Finalmente puede ordenarle a Rosemary que deje de gritar y masticar sus secadores de pelo. Como resultado, puede manejar su negocio con mucha más fluidez. ¿Puede deducir el curso de adiestramiento canino como gasto de educación empresarial? Tristemente no.El curso no tiene absolutamente nada que ver con las técnicas de peluquería, las habilidades de servicio al cliente o la gestión del salón.

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